Профессиональная переподготовка Налоги и налогообложение
Освойте профессию специалиста по налогам и налогообложению с нуля. Диплом о профессиональной переподготовке, присвоение квалификации «Специалист по налогам и налогообложению»
- Запись в ФИС ФРДО — общероссийский реестр Рособрнадзора
- Без отрыва от работы — учитесь в удобное время
- Поддержка менеджера на всём курсе
- Диплом о профессиональной переподготовке установленного образца
О программе
Программа профессиональной переподготовки «Налоги и налогообложение» рассчитана на тех, кто получает профессию с нуля. Слушатели последовательно осваивают общие положения Налогового кодекса РФ (часть I), элементы налогообложения, права и обязанности налогоплательщиков, налоговую систему России (федеральные, региональные, местные налоги, специальные налоговые режимы). Затем следует специализированный блок: налог на прибыль организаций, налог на добавленную стоимость (НДС), налог на доходы физических лиц (НДФЛ) с прогрессивной шкалой 2026 года, страховые взносы, акцизы, налог на имущество организаций, земельный и транспортный налоги, специальные налоговые режимы (УСН, патентная система, ЕСХН, налог на профессиональный доход, АУСН), вопросы международного налогообложения и контролируемых сделок. Завершают программу темы налогового администрирования: единый налоговый счёт (ЕНС), камеральные и выездные налоговые проверки, обжалование актов налоговых органов в досудебном порядке и в судах, ответственность за налоговые правонарушения. По завершении курса выдаётся диплом установленного образца с присвоением квалификации «Специалист по налогам и налогообложению».
Почему стоит пройти
Налогообложение — одна из самых регулируемых и динамичных сфер: Налоговый кодекс обновляется ежегодно, появляются новые режимы (АУСН, НПД), вводится прогрессивная шкала НДФЛ, развивается единый налоговый счёт (ЕНС). Программа решает задачу системного входа в профессию: 600 академических часов охватывают всю налоговую систему России — от теоретических основ налогообложения и принципов налоговой политики до практики применения отдельных налогов и работы с ФНС. Особое внимание уделяется новым правилам 2026 года: прогрессивная шкала НДФЛ (ставки 13/15/18/20/22%), пересмотренные пороги УСН и АУСН, развитие электронного документооборота с ФНС, машиночитаемые доверенности (МЧД). Диплом установленного образца официально подтверждает квалификацию и даёт право занимать должности налогового консультанта, специалиста по налогам, помощника главного бухгалтера, специалиста финансовой службы. Обучение полностью дистанционное, без отрыва от работы.
Кому подойдёт курс
Тем, кто меняет профессию: офис-менеджерам, юристам, экономистам, бухгалтерам
Войти в сферу налогового консультирования и налогового учёта через программу переподготовки, получить диплом установленного образца и стабильную профессию с понятным карьерным треком.
Бухгалтерам и финансистам — для углубления налоговых компетенций
Получить полноценную квалификацию специалиста по налогам, систематизировать знания по всем налогам и спецрежимам, освоить работу с единым налоговым счётом (ЕНС), обжалование решений ФНС.
Выпускникам вузов и колледжей непрофильных направлений
Войти в стабильную профессию с понятным карьерным треком в финансовой службе организации или в налоговом консалтинге. Достаточно базового среднего профессионального или высшего образования любого профиля.
Предпринимателям и руководителям, которые хотят разобраться в налогах самостоятельно
Пройти 600 ак.ч. переподготовки и получить системные знания обо всех налогах, чтобы принимать обоснованные решения о выборе системы налогообложения, оптимизировать налоговую нагрузку законными методами.
Тем, кто уже работает специалистом по налогам и хочет только обновить знания
Программа ПП — это получение новой профессии с нуля и присвоение квалификации «Специалист по налогам и налогообложению». Если у вас уже есть базовая квалификация и опыт работы в налоговой сфере — оптимальнее пройти курс повышения квалификации для актуализации знаний без повторного изучения базы.
Перейти к курсу ПК «Бухгалтер по налогу на прибыль и НДС» (72 ак.ч.) →Что вы освоите
Что вы получите по окончании
Диплом о профессиональной переподготовке
ЗАПИСЬ В РЕЕСТРЕ ФИС ФРДОУстановленного образца. Выдаётся ММЦ ППиПК на основании лицензии № 039707 Департамента образования города Москвы.
- Запись в ФИС ФРДО — общероссийский реестр Рособрнадзора
- Действует бессрочно по 273-ФЗ
- Принимается работодателями
- Бесплатная отправка по РФ
Программа курса
- Понятие налога и сбора; принципы налогообложения; функции налогов; элементы налогообложения по статье 17 НК РФ.
- Налоговая система Российской Федерации: федеральные, региональные, местные налоги и сборы; специальные налоговые режимы.
- Участники налоговых отношений: налогоплательщики, налоговые агенты, налоговые органы, финансовые органы; их права и обязанности.
- Налоговая обязанность: возникновение, изменение, прекращение, исполнение; способы обеспечения исполнения (залог, поручительство, банковская гарантия, пеня).
- Налоговый контроль: формы (учёт налогоплательщиков, камеральные и выездные проверки, налоговый мониторинг), сроки, документальное оформление.
- Налоговые правонарушения и ответственность: главы 16, 18 НК РФ; статьи 198–199.4 УК РФ; статьи 15.3–15.11 КоАП РФ.
- Производство по делам о налоговых правонарушениях: акт проверки, возражения, рассмотрение материалов, решение, апелляционное обжалование.
- Налогоплательщики налога на прибыль, объект налогообложения; доходы от реализации и внереализационные доходы (статьи 248–251 НК РФ).
- Расходы, учитываемые при налогообложении прибыли: материальные, на оплату труда, амортизация, прочие; критерии признания (статья 252 НК РФ).
- Нормируемые расходы: представительские, рекламные, на ДМС, на командировки; ограничения и порядок учёта сверхнормативных расходов.
- Амортизация в налоговом учёте: амортизационные группы, линейный и нелинейный методы, амортизационная премия, особенности учёта НМА.
- Налоговые ставки и налоговые льготы: общая ставка 20%, пониженные ставки для отдельных категорий, региональные льготы; ставка 25% с 2025 года.
- Налоговый учёт: принципы, регистры налогового учёта, разницы между бухгалтерским и налоговым учётом (ПБУ 18/02).
- Декларация по налогу на прибыль: форма, порядок заполнения, авансовые платежи, годовая декларация; уплата через единый налоговый счёт.
- Налогоплательщики НДС; объект налогообложения (реализация, передача для собственных нужд, выполнение СМР для собственного потребления, ввоз товаров).
- Освобождение от НДС: статья 149 НК РФ (медицина, образование, культура, банковские, страховые операции), освобождение по статье 145 НК РФ.
- Налоговая база по НДС: момент определения, особенности для разных операций; статья 167 НК РФ; авансовые платежи.
- Налоговые ставки: 0% (экспорт, международные перевозки), 10% (продукты, детские товары, лекарства), 20% (стандартная); расчётные ставки 10/110, 20/120.
- Налоговые вычеты: условия применения, документальное подтверждение (счёт-фактура, УПД), книги покупок и книги продаж.
- Восстановление НДС: основания (передача в УК, использование в необлагаемых операциях, утрата товара), порядок и сроки.
- Декларация по НДС: форма, порядок заполнения, представление в электронном виде; камеральная проверка декларации по НДС, разрывы в АСК НДС-2.
- Налогоплательщики НДФЛ: налоговые резиденты и нерезиденты РФ; правила определения резидентства.
- Объект налогообложения и налоговая база: доходы в денежной и натуральной форме, материальная выгода; доходы, не подлежащие налогообложению (статья 217 НК РФ).
- Прогрессивная шкала ставок НДФЛ 2026 года: 13% (до 2,4 млн), 15% (2,4–5 млн), 18% (5–20 млн), 20% (20–50 млн), 22% (свыше 50 млн).
- Стандартные налоговые вычеты на детей: размеры с 2025 года (1400/2800/6000/12000 руб.), предел дохода для применения.
- Социальные налоговые вычеты: на обучение, лечение, благотворительность, негосударственное пенсионное обеспечение, физкультурно-оздоровительные услуги.
- Имущественные налоговые вычеты при приобретении и продаже жилья, инвестиционные вычеты на ИИС; декларация 3-НДФЛ.
- Обязанности налогового агента по НДФЛ: исчисление, удержание, перечисление; форма 6-НДФЛ и приложение № 1 (справка о доходах).
- Плательщики страховых взносов, объект обложения, база для начисления, предельная величина базы в 2026 году.
- Тарифы страховых взносов: единый тариф 30% / 15,1%, пониженные для МСП, IT-компаний, СОНКО, резидентов ОЭЗ и ТОР; дополнительные тарифы по СОУТ.
- Расчёт по страховым взносам (РСВ) в ФНС и форма ЕФС-1 в СФР: структура, сроки представления, контрольные соотношения.
- Страховые взносы индивидуальных предпринимателей за себя: фиксированные взносы и взносы с дохода свыше 300 тыс. руб.; уплата в составе ЕНП.
- Акцизы: налогоплательщики, подакцизные товары (этиловый спирт, табак, бензин, дизельное топливо, авто), налоговые ставки, налоговые периоды.
- Налоговая база по акцизам: для разных видов товаров; адвалорные, специфические, комбинированные ставки; налоговые вычеты по акцизам.
- Декларация по акцизам: форма, порядок заполнения, сроки представления; контроль за оборотом подакцизных товаров (ЕГАИС, маркировка).
- Налог на имущество организаций: налогоплательщики, объект налогообложения (среднегодовая стоимость, кадастровая стоимость), ставки.
- Налог на имущество физических лиц: налогоплательщики, объект, налоговая база (кадастровая стоимость), льготы, налоговые уведомления.
- Земельный налог: налогоплательщики, объект, налоговая база (кадастровая стоимость), ставки, льготы; декларация и налоговое уведомление.
- Транспортный налог: налогоплательщики, объект (зарегистрированные ТС), мощность двигателя, повышающие коэффициенты на дорогие автомобили.
- Особенности налогообложения недвижимости по кадастровой стоимости: статья 378.2 НК РФ, перечень субъектов, виды объектов.
- Налог на имущество — авансовые платежи и годовой расчёт; уплата налогов через единый налоговый счёт (ЕНС).
- Оспаривание кадастровой стоимости: основания, порядок (комиссии Росреестра, суд), последствия для налоговой базы.
- Упрощённая система налогообложения (УСН): условия применения, лимиты доходов, объекты налогообложения (доходы 6% / доходы минус расходы 15%).
- Учёт доходов и расходов при УСН: кассовый метод, книга учёта доходов и расходов (КУДиР), уплата авансовых платежей и налога по итогам года.
- Минимальный налог при УСН «доходы минус расходы»: расчёт, уплата, перенос убытков на будущие периоды.
- Патентная система налогообложения (ПСН): применимость для ИП, виды деятельности, расчёт стоимости патента, потенциально возможный доход.
- Единый сельскохозяйственный налог (ЕСХН): налогоплательщики (сельхозпроизводители с долей сельхоздоходов более 70%), ставка 6%.
- Налог на профессиональный доход (НПД, самозанятые): условия применения, ставки 4% (при работе с физлицами) и 6% (при работе с организациями и ИП).
- Автоматизированная упрощённая система налогообложения (АУСН): пилотные регионы, условия, ставки (8% доходы / 20% доходы минус расходы), отсутствие отчётности.
- Международные договоры РФ об избежании двойного налогообложения (СОИДН): принципы применения, приоритет над национальным законодательством.
- Налогообложение доходов иностранных организаций от источников в РФ (статья 309 НК РФ): дивиденды, проценты, роялти, доходы от продажи имущества.
- Постоянное представительство иностранной организации в РФ: понятие, налогообложение, особенности учёта.
- Налоговое резидентство юридических лиц: критерии (место государственной регистрации, место фактического управления); налоговые последствия.
- Контролируемые иностранные компании (КИК): уведомления, налогообложение нераспределённой прибыли у контролирующего лица.
- Контролируемые сделки и трансфертное ценообразование (раздел V.1 НК РФ): признаки контролируемости, методы определения цен, уведомление о контролируемых сделках.
- Деофшоризация и амнистия капитала: специальные декларации, гарантии для декларантов; СВОП-сделки.
- Единый налоговый счёт (ЕНС) и единый налоговый платёж (ЕНП) с 2023 года: концепция, преимущества, особенности уплаты налогов и взносов.
- Уведомления об исчисленных суммах налогов: сроки, форма, последствия неподачи; формирование сальдо ЕНС, очерёдность зачёта.
- Сверка расчётов с бюджетом: акт сверки ЕНС, справка о состоянии расчётов, справка об исполнении обязанности по уплате; оспаривание сальдо ЕНС.
- Зачёт и возврат переплаты по ЕНС: порядок, сроки; зачёт в счёт будущих платежей, возврат на расчётный счёт.
- Камеральная налоговая проверка: предмет, срок (3 месяца, для НДС — 2 месяца), требования о пояснениях, истребование документов.
- Выездная налоговая проверка: основания назначения, концепция риск-ориентированного подхода (12 критериев), процедура, оформление результатов.
- Налоговый мониторинг: условия применения, мотивированное мнение, освобождение от налоговых проверок; перспективы развития (расширение круга участников).
- Досудебное обжалование актов налоговых органов: обязательность, порядок подачи апелляционной и обычной жалобы в УФНС, сроки рассмотрения.
- Судебное обжалование решений налоговых органов: подведомственность арбитражным судам, сроки обращения, обеспечительные меры (приостановление решения).
- Налоговая ответственность: виды правонарушений (главы 16, 18 НК РФ), смягчающие и отягчающие обстоятельства, обстоятельства, исключающие вину.
- Административная ответственность за нарушения налогового законодательства: статьи 15.3–15.11 КоАП РФ; ответственность должностных лиц.
- Уголовная ответственность за налоговые преступления: статьи 198, 199, 199.1, 199.2, 199.3, 199.4 УК РФ; условия освобождения от ответственности.
- Налоговое консультирование: профессиональные стандарты, этика, ответственность консультанта; защита налогоплательщика в спорах с ФНС.
- Слушатель выполняет итоговую квалификационную работу (комплексный налоговый кейс) и проходит тестирование на дистанционном портале. После успешной защиты выдаётся диплом о профессиональной переподготовке с присвоением квалификации «Специалист по налогам и налогообложению».
Программа соответствует профстандарту
Бухгалтер
Приказ Минтруда России от 21.02.2019 № 103н
Профессиональный стандарт «Бухгалтер» (код 08.002) применяется в части обобщённой трудовой функции D «Оказание услуг по ведению бухгалтерского учёта, составлению отчётности и налоговому консультированию». Стандарт включает 4 раздела:
- I. Общие сведения: цель вида профессиональной деятельности — формирование документированной систематизированной информации об объектах бухгалтерского учёта и составление бухгалтерской (финансовой) отчётности.
- II. Описание трудовых функций: для специалиста по налогам особенно важны функции D/02.7 (внутренний контроль ведения бухгалтерского учёта и составления отчётности) и D/03.7 (оказание услуг налогового консультирования).
- III. Характеристика обобщённых трудовых функций: требования к образованию, опыту, трудовые действия по налоговому консультированию.
- IV. Сведения об организациях-разработчиках стандарта.
Как проходит обучение
Заявка
Оставьте заявку на сайте или по телефону. Менеджер свяжется в течение часа.
Договор + оплата
Подписываем договор онлайн, оплачиваете удобным способом — карта, рассрочка или счёт от организации.
Изучение
Доступ к материалам в личном кабинете. Учитесь в удобное время с поддержкой преподавателя.
Аттестация
Итоговая квалификационная работа + тест онлайн. Получаете диплом о профессиональной переподготовке и запись в ФИС ФРДО.
Как начать обучение
Выберите удобный для вас канал — наш менеджер свяжется и оформит заявку.
Документы для зачисления
Скан или фото каждого документа — присылаете менеджеру после оформления заявки.
Паспорт
Разворот с фото и пропиской
СНИЛС
Для записи в ФИС ФРДО
Диплом
О высшем или среднем профессиональном образовании
Свидетельство о браке
Если ФИО в дипломе отличается
Цена и условия оплаты
Оплата 50/50
Половина суммы при оформлении договора, вторая половина — за 3 дня до итоговой аттестации. Без процентов, без банков, без заявок на рассрочку.
Пример: 7 750 ₽ + 7 750 ₽
Оформить заявкуОплата работодателем
Если обучение оплачивает компания — пришлём пакет документов: счёт, договор, акт. Принимаем УПД и НДС-счета.
Частые вопросы
Диплом о профессиональной переподготовке установленного образца — государственный образец для программ ДПО не предусмотрен законом (273-ФЗ ст. 76). Документ даёт право на ведение профессиональной деятельности в новой сфере, принимается работодателями, заносится в ФИС ФРДО — общероссийский реестр Рособрнадзора.
Программа рассчитана на 600 академических часов — 17 недель (119 дней). Слушатели проходят курс в удобном темпе, ограничений по дате старта нет — можно начать в любой день.
Полностью дистанционно с применением ДОТ (дистанционных образовательных технологий). Личный кабинет с лекциями, материалами и презентациями, тесты, итоговая квалификационная работа.
Паспорт, СНИЛС, диплом о высшем или среднем профессиональном образовании. Если ФИО в дипломе отличается — свидетельство о браке. Скан или фото — каждого документа.
Да. Мы предлагаем оплату 50/50: половина при оформлении договора, вторая половина — за 3 дня до итоговой аттестации. Без участия банков, без процентов, без отдельной заявки на рассрочку. Достаточно сообщить менеджеру при оформлении.
Да, мы выставляем счёт юридическому лицу. Подписываем договор, акт, УПД. Принимаем оплату по безналу.
Диплом даёт право на ведение профессиональной деятельности в новой сфере с присвоенной квалификацией. Запись в ФИС ФРДО появится в течение 60 дней с момента выдачи (по 273-ФЗ). В дальнейшем для актуализации знаний рекомендуем проходить курсы повышения квалификации не реже 1 раза в 3-5 лет.
Похожие курсы по направлению «Бухгалтерский учет»
Не уверены, что курс подходит именно вам?
Оставьте заявку — менеджер свяжется в течение часа, ответит на все вопросы и поможет выбрать оптимальный курс под ваши задачи.
Без навязчивых звонков. Только консультация.
Наша лицензия
Лицензия Департамента образования города Москвы на осуществление образовательной деятельности № 039707 от 25 октября 2018 года. Бессрочно.
Как нас найти
127254, г. Москва, ул. Руставели, д. 14, стр. 6, офис №1. Метро «Бутырская» — 4 минуты пешком.